一、现金管理
（1）所有现金收支由公司出纳负责。
（2）出纳根据审批无误的收支凭单、现金日记账目，每天结出余额并核对，做到日清月结，账实相符。
（3）预支现金时必须填写借款单，经总经理签字批准，方可支出现金。
二、公章的保管及使用
公司所有公章由公司出纳负责保管。
三、支出审批
（1）购买日常办公用品、计算机的外设配件及耗材支出计划，由办公室负责人收齐汇总，报公司总经理审批。原则上由办公室负责人统一购买并库存，各部门登记领用。每月底由办公室负责人向财务提供有关方面的明细表（经各部门领导签字确认）。
（2）固定资产与办公家具：其购买由各部门报申请计划，经部门负责人签字，公司总经理批准；
（3）差旅费：各部门根据工作需要，制定出差计划，应注明出差地点、事由、时间、人数，由部门领导审核出差的必要性和借款的合理性，由经理签字后财务付款。
（4）工资奖金的支出：由公司财务部核准每月考勤，出纳编制发放表并签字确认，并报公司总经理批准后财务发放。
四、配合其他部门工作。